Overzicht van bufferreserves en omvang risicoreservering in PZI
Naast de netto strategische risico’s die beslag leggen op de weerstandscapaciteit worden risico’s ook door bufferreserves en op het niveau van het Programma Zuid-Hollandse Infrastructuur (PZI) afgedekt. De omvang van de bufferreserves en de risicoreserveringen in het PZI worden hieronder gepresenteerd.
Overzicht bufferreserves
In de begroting zijn verschillende bufferreserves opgenomen. De bufferreserves staan in onderstaande tabel. Hierbij is zowel de omvang van de reserve als het bijbehorende risico weergegeven.
Reserve | Omvang bufferreserve | Omvang risico | ‘Weerstands-vermogen’ per bufferreserve |
|---|---|---|---|
Innovation Quarter | 3.000 | 3.000 | 1,0 |
Risicoreserve Energiefonds | 4.067 | 8.075 | 0,5 |
Risicoreserve Revolverend Verenfonds | 5.000 | 725 | 6,9 |
Risicoreservering Grevelingen | 5.000 | PM | PM |
Overcommittering OP-West | 3.300 | 3.300 | 1,0 |
Nazorg stortplaatsen | 5.450 | 5.450 | 1,0 |
Toelichting op de omvang van de risico’s:
- Innovation Quarter: de reserve InnovationQuarter is bedoeld ter afdekking van de risico's gerelateerd aan de aanvullende kapitaalstorting bij Begroting 2022) in dit fonds. Het risico is bepaald op 20% van het gestorte aandelenkapitaal minus de voorziening. Het risico van € 5,2 mln wordt voor € 3 mln afgedekt via de bestaande bufferreserve. Het resterende deel van € 2,2 mln wordt via de algemene reserve afgedekt (risico #6).
- Risicoreserve Energiefonds: de risicoreserve Energiefonds is bedoeld ter afdekking van de risico’s gerelateerd aan de fondsen onder de Houdstermaatschappij Zuid-Holland B.V. (HZH), namelijk het Warmteparticipatiefonds en Energiiq, en de aandelen in Warmtebedrijf Rotterdam (WbR). Het risico is bepaald op 25% van het aandelenkapitaal in de fondsen minus de getroffen voorziening voor HZH; de risico's ten aanzien van afwikkeling WbR zijn niet nader gekwantificeerd.
- Risicoreserve Revolverend Verenfonds: de risicoreserve dient ter afdekking van de leningen die worden verstrekt vanuit het Verenfonds. Ultimo 2021 is het totaal aan openstaande leningen circa € 0,7 mln.
- Risicoreservering Grevelingen: de risicoreserve dient ter dekking van mitigerende maatregelen voor natuur en recreatie die nodig zijn bij het terugbrengen van getij op de Grevelingen. Op dit moment wordt de inzet en positie van de provincie heroverwogen. Het risico is derhalve als PM opgenomen.
- Overcommittering OP-West: het risico betreft de overtekening van de betrokken subsidieregeling die valt onder het programma Kansen voor West 2. Op dit moment is voor € 3,3 mln overgecommiteerd. Het programma Kansen voor West 2 loopt eind 2023 af; de definitieve afrekening volgt in 2024.
- Nazorg stortplaatsen: de bufferreserve dient ter gedeeltelijke afdekking van het risico dat het ingelegde kapitaal in Fonds Nazorg niet rendeert conform de te hanteren rekenrente (zie risico #34). Het risico bedraagt € 7,7 mln. Het resterende deel boven de € 5,5 mln wordt via de algemene reserve afgedekt (risico #34).
Omvang risicoreserveringen bij investeringsprojecten PZI
Momenteel bedraagt de totale risicoreservering binnen de projecten voor aanleg en verbetering (nieuwbouw PZI) en instandhouding (onderhoud PZI) circa € 102,7 mln. Daarnaast zijn twee risicoreserveringen op programmaniveau opgenomen in het PZI: het betreft € 99 mln voor de Rijnlandroute en € 42,8 mln voor het HOV-net Zuid-Holland Noord (zie ook: Programma Zuid-Hollandse Infrastructuur 2023-2039). Het totale nog uit te geven projectbudget bedraagt circa € 1,1 mld. Dit betekent dat circa 9% van het projectbudget is gereserveerd voor reguliere projectrisico’s; circa 12% van het totale projectbudget is gereserveerd voor exogene risico’s en onvoorziene kosten bij de Rijnlandroute en HOV-net Zuid-Holland Noord.