Stelposten
Stelpost prijscompensatie
De stelpost prijscompensatie wordt gevoed vanuit het begrotingssaldo op basis van de grondslag indexatie, zie de bijlage grondslagen voor nadere toelichting. De stelpost is bedoeld ter dekking van de indexatielasten van de lasten in de exploitatie. Een toegepaste indexatie in een bepaald jaar is altijd structureel van aard.
De stelpost volgt het (T+5 / 2022+5jaar) meerjarig verloop van de algemene uitkering van het provinciefonds. Deze algemene uitkering is voor de jaren die genoemd worden in de betreffende circulaire overgenomen. Het laatstgenoemde jaar wordt voor de resterende jaren doorgetrokken, dus het bedrag in 2027 loopt op dat niveau structureel door.
Gezien het onstabiele karakter van de inflatie zal bij de Voorjaarsnota 2023 opnieuw worden gekeken naar deze ontwikkelingen en dan bekeken worden of aanvullende bijstellingen nodig zijn.
Indexatie exploitatie
(bedragen x € 1 mln) | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
A | Stand na Najaarsnota 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Beschikbaar op stelpost | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 2,5 | 9,8 | 9,8 |
Totaal beschikbaar | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 2,5 | 9,8 | 9,8 | |
B | Mutaties | ||||||
1 | Prijsindexering exploitatiebudget I&A | -0,8 | -0,8 | -0,8 | -0,8 | -0,8 | |
2 | Indexatie Omgevingsdiensten werkplannen 2023 | -1,6 | -1,6 | -1,6 | -1,6 | -1,6 | |
3 | Water & Groen (5-1-1 Natuur) | -2,1 | -2,1 | -2,2 | -2,1 | -2,1 | |
4 | Water & Groen (5-3-1 Waterveiligheid) | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | |
5 | Water & Groen (5-1-3 Faunabeheer) | -0,4 | -0,3 | -0,3 | -0,3 | -0,3 | |
6 | Water & Groen (7-2-1 Recreatie, sport, kennisontwikkeling en innovatie) | -0,7 | -0,7 | -0,7 | -0,7 | -0,7 | |
7 | DBI Prijsindexatie | -9,8 | -9,8 | -9,8 | -9,8 | -9,8 | |
8 | Culturele instellingen | -0,3 | -0,3 | -0,3 | -0,3 | -0,3 | |
9 | Facilitaire zaken | -0,4 | -0,4 | -0,4 | -0,4 | -0,4 | |
10 | Financiële en juridische zaken | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | |
11 | Personeel en Organisatie | -0,2 | -0,2 | -0,2 | -0,2 | -0,2 | |
12 | Communicatie | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | |
13 | Vullen stelpost indexatie algemeen | 16,5 | 30,1 | 39,0 | 43,2 | 53,3 | |
Subtotaal B: Totaal inzet prijscompensatie | 0,0 | 0,0 | 13,6 | 22,5 | 26,8 | 36,9 | |
Resterend voor de prijscompensatie | 0,0 | 0,0 | 13,6 | 25,0 | 36,6 | 46,7 | |
Toelichting:
A1 S tand na Najaarsnota 2022
Door de inzet voor indexatie voor de jaarschijf 2022, die structureel is verwerkt vanaf 2022 is de stelpost in de najaarsnota meerjarig gedaald en in sommige gevallen onder nul gekomen.in de najaarsnota is de stelpost na Najaarsnota daar waar negatief terug gebracht op nul. Dit alles betekent dat in de stelpost bij start begroting geen voldoende middelen meer staan op de stelpost voor de indexatie in de periode 2023 tot en met 2027. Dit wordt in de mutaties van de begroting 2023 herstelt.
B1 t/m B12
Dit betreffen indexatie claims voor 2023, deze hebben altijd een structureel karakter.
B13
Het bijstellen van de stelpost voor de jaarschijven 2023 tot en met 2027 op basis van de nieuwe percentages. Zie Financiele begroting 2.2 Grondslagen voor een nadere toelichting. De stelpost is aangevuld vanuit het begrotingssaldo.
Indexatie van investeringskredieten
(bedragen x € 1 mln) | Nieuwe collegeperiode | ||||||
2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
A | Ontwikkelingen | ||||||
1 | Indexatie infra | 20,5 | 20,5 | 20,5 | 20,5 | 20,5 | |
2 | Indexatie DBI | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | |
3 | I&A Hardware | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | |
Resterend voor de prijscompensatie | 23,9 | 23,9 | 23,9 | 23,9 | 23,9 | ||
Toelichting:
Bovenstaande kredieten zijn nieuwe investeringskredieten die nodig zijn om de indexatie binnen de lopende projecten op te kunnen vangen. Het effect hiervan de kapitaallasten komt ten laste van het begrotingssaldo. De herberekening van de kapitaallasten is opgenomen in de Begroting 2023.
Bovenstaande tabel moet zo gelezen worden dat er voor A1 indexatie infra tot en met 2027 5x € 20,5 mln = € 102,5 mln extra krediet beschikbaar is.
Stelpost indexatie loonontwikkeling
(bedragen x € 1 mln) | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
A | Stand na Najaarsnota 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Beschikbaar op stelpost | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 3,5 | 3,7 |
Totaal beschikbaar | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 3,5 | 3,7 | |
B | Mutaties | ||||||
1 | Indexatie verwerking vanaf 2024 | 6,6 | 12,9 | 15,6 | 21,4 | ||
Subtotaal B: Totaal inzet loonontwikkeling | 0,0 | 0,0 | 6,6 | 12,9 | 15,6 | 21,4 | |
Resterend voor de loonontwikkeling | 0,0 | 0,0 | 6,6 | 12,9 | 19,1 | 25,1 | |
Toelichting:
Voor 2022 en 2023 is er een cao en is de stelpost op 0 gezet. Voor de resterende jaren is op basis van de betreffende index percentages de stelpost aangevuld vanuit het begrotingssaldo.