Bijlage 1 Toelichting Reserves

De door PS vastgestelde Nota budgetbehoefte geeft een gemiddeld jaarbudget voor beheer en onderhoud. Door de toestandsafhankelijke aanpak van het onderhoud, waarbij het areaal op het economisch meest rendabele moment wordt onderhouden, ontstaan pieken en dalen in de jaarlijkse uitgaven. Bij het Kaderbesluit infrastructuur 2016 is besloten een egalisatiereserve te vormen om deze schommelingen op te vangen en voor de provinciale begroting een gelijkmatige lastenontwikkeling te presenteren. De egalisatiereserve Beheer en onderhoud is per 2016 ingesteld. Eens in de vier jaar wordt de meerjarige budgetbehoefte voor het dagelijks en planmatig beheer en onderhoud berekend en aan PS voorgelegd.
De looptijd van de egalisatiereserve is doorlopend.

Arbeidscapaciteit: in de periode 2023-2026 wordt jaarlijks € 1,2 mln onttrokken aan de reserve voor de uitvoering van het programma Versterkingsaanpak beweegbare kunstwerken.

Vanwege pieken en dalen in het meerjarenonderhoudsprogramma wordt in 2023 € 13,4 mln aan de reserve toegevoegd.

De middelen zijn bestuurlijk verplicht om het door PS vastgestelde kwaliteitsniveau voor het beheer en onderhoud te kunnen handhaven zoals is vastgesteld bij de Nota Kapitaalgoederen 2019. In 2023 zal een geactualiseerde Nota Kapitaalgoederen bestuurlijk ter besluitvorming aan PS worden voorgelegd waarbij deze egalisatiereserve tevens zal worden betrokken.

Op 1 januari 2023 heeft de reserve een omvang van € 82 mln. Naar verwachting is de omvang ultimo 2023 € 94 mln. Vanaf 2024 wordt weer meer planmatig onderhoud uitgevoerd dan aan structurele middelen beschikbaar is. De egalisatiereserve daalt hierdoor tot € 44 mln ultimo 2026. Vanaf 2027 zal de omvang van de reserve weer stijgen tot € 147 mln ultimo 2036. In 2037 is het eerste grote planmatig onderhoud aan de Rijnlandroute voorzien. Dit zal een fors beslag leggen op de middelen in de egalisatiereserve. Het relatief hoge bedrag in de egalisatiereserve in 2036 is nodig voor het onderhoudsprogramma in 2037 en verder incl. Rijnlandroute.
In 2023 zal aan Provinciale Staten de Nota Kapitaalgoederen 2024-2027 worden voorgelegd. Dit leidt tot een actualisatie van het meerjarig benodigde budget en indien nodig tot bijstelling van de toevoegingen en onttrekkingen aan de egalisatiereserve.